淺談合規管理的重要性
——北京零碳時代管理咨詢有限責任公司
習近平同志(zhì)高(gāo)度重視企業(yè)合規經營，多(duō)次作出重要指示批示，強調企業(yè)合規管理的重要性，明确要求企業(yè)樹立守法誠信、合法經營，提高(gāo)合規管理意識，提升依法治企的能(néng)力和水(shuǐ)平。國(guó)資委發布《關于進一(yī)步深化法治央企建設的意見(jiàn)》，提出認真落實全面依法治國(guó)戰略部署，持續深化法治央企建設，著(zhe)力構建世界一(yī)流企業(yè)的合規制度體系，不斷提升依法治企能(néng)力，助推企業(yè)高(gāo)質量發展，并将2022年(nián)确定為(wèi)中央企業(yè)“合規管理強化年(nián)”，推動中央企業(yè)加快突破難點、補齊短闆，建立健全企業(yè)合規管理體系，真正發揮規範管理、防控風險、支撐保障的重要作用。
一(yī)、合規經營意識轉變至關重要
中央企業(yè)各級領導幹部合規經營意識的強弱，是決定合規管理體系成效的首要前提和關鍵因素。強化企業(yè)領導特别是“一(yī)把手”法治思維、合規意識是确保合規管理制度落地實施的重中之重，因此，中央企業(yè)要健全“一(yī)把手”履行推進法治建設第一(yī)責任人職責的工(gōng)作機(jī)制，切實履行依法合規經營重要組織者、推動者和實踐者職責，積極推動合規管理各項工(gōng)作。各層級領導各司其職、各負其責，将強化合規管理納入全局工(gōng)作統籌謀劃、一(yī)體推進，對重點問題親自(zì)研究、難點問題親自(zì)組織解決，保障工(gōng)作取得實效。在推進合規經營管理的實踐中，“一(yī)把手”要親自(zì)帶頭，通(tōng)過各種形式的學習、宣傳、培訓，将學習習近平法治思想、強化合規經營理念作為(wèi)黨委（黨組）集體學習、管理人員(yuán)集中培訓的重要内容。通(tōng)過簽訂合規承諾、開(kāi)展合規宣誓等方式将合規理念傳達給全體員(yuán)工(gōng)，強化全員(yuán)守法誠信、合規經營意識，推動企業(yè)由生(shēng)産經營型向合規經營型轉變。
中央企業(yè)“一(yī)把手”應當在合規義務遵循上(shàng)發揮表率作用，嚴格落實管理制度，嚴格依法依規決策，确保企業(yè)合法合規性審查作為(wèi)必經前置程序，企業(yè)“三重一(yī)大”涉法事(shì)項、重要規章制度、重要議案審議事(shì)項做到(dào)“應審必審”，對違規行為(wèi)實行“一(yī)票否決”。
二、夯實合規管理三道防線
打造合規管理“三道防線”工(gōng)作格局，健全企業(yè)主要負責人領導、總法律顧問牽頭、法務部門(mén)歸口、業(yè)務部門(mén)協同聯動、監督機(jī)構監督的合規管理體系，是确保中央企業(yè)合規體系運營的重要條件(jiàn)。企業(yè)應當明确業(yè)務部門(mén)是本領域合規管理責任主體，履行“第一(yī)道防線”職責；法務部門(mén)作為(wèi)合規管理牽頭部門(mén)負責建立健全合規管理體系，組織開(kāi)展日常工(gōng)作，履行“第二道防線”職責；紀檢監察機(jī)構和審計、巡視等部門(mén)負責合規審計和監督企業(yè)風險防控，在職權範圍内履行“第三道防線”職責。
将合規風險防控關口前移，夯實業(yè)務部門(mén)、經營單位一(yī)線的合規主體責任，通(tōng)過設置兼職合規管理員(yuán)、将合規要求嵌入崗位職責和業(yè)務流程、抓好重點領域合規管理、簽訂合規義務承諾書等措施，有效防範、及時處置合規風險。建立融入業(yè)務、動态更新、全程把控的合規工(gōng)作流程，實現合規管理與經營活動有機(jī)融合。重點抓好高(gāo)風險領域合規管理，深入開(kāi)展合規風險識别和評估，通(tōng)過完善企業(yè)合規管理基本制度、建立重點領域合規專項指南(nán)、制定崗位合規職責清單、完善合規管理手冊、嵌入管理流程等手段，提高(gāo)企業(yè)治理和經濟運行的合規化、标準化、精細化水(shuǐ)平。
三、著(zhe)力構建違規決策問責追責機(jī)制
構建并落實中央企業(yè)違規決策問責追責機(jī)制，是企業(yè)提升依法治企和實施内部控制的重要基礎，是促進中央企業(yè)強本固基、行穩緻遠(yuǎn)，守住不發生(shēng)系統性風險底線，落實主要領導人履行一(yī)崗雙責、加快實現高(gāo)質量發展的有效舉措。
按照(zhào)《國(guó)務院辦公廳關于建立國(guó)有企業(yè)違規經營投資責任追究制度的意見(jiàn)》《中央企業(yè)違規經營投資責任追究實施辦法（試行）》《中央企業(yè)違規經營投資問題線索查處工(gōng)作指引》等系列制度，中央企業(yè)應當完善責任追究工(gōng)作機(jī)制，及時發現問題，充分發揮震懾遏制作用，不斷夯實維護國(guó)有資産安全的主體責任。在懲治教育上(shàng)，加大警示教育力度，采取書面及會(huì)議通(tōng)報(bào)、編寫追責工(gōng)作簡報(bào)、彙編違規問題案例等方式，強化典型問題總結通(tōng)報(bào)，形成“追責一(yī)個(gè)、警示一(yī)片”的教育效果，不斷增強各級經營管理人員(yuán)合規履職和責任意識，防範可能(néng)發生(shēng)的重大合規經營風險。
